Nasz serwis wykorzystuje pliki cookies. Korzystanie z witryny oznacza zgodę na ich zapis lub wykorzystanie. Więcej informacji można znaleźć w Polityce prywatności
infolinia: 62 734-76-40

Księga Przychodów i Rozchodów DOS aktualizacja dla biur


Aktualizacja programu do wersji 22 - wersja zawiera VAT OSS.

Program dostosowano do wymagań wynikających z VAT OSS – zasady rozliczania podatku VAT w ramach pakietu e-commerce.

VAT OSS (One Stop Shop) to procedura rozliczania podatku VAT, która zastąpiła dotychczasową – VAT MOSS (Mini One Stop Shop). Od 1 lipca 2021 roku procedura VAT MOSS, która dotyczyła sprzedaży na rzecz osób prywatnych z innego kraju UE usług elektronicznych, nadawczych
i telekomunikacyjnych, została rozszerzona o sprzedaż wysyłkową towarów dla tych podmiotów, tworząc VAT OSS.

Rejestracja do VAT OSS jest całkowicie dobrowolna i zależy od decyzji sprzedawcy. Dokonując sprzedaży wysyłkowej towarów lub świadcząc usługi na rzecz osób prywatnych z innego kraju UE, muszą oni pilnować limitu sprzedaży.

Limit sprzedaży na rzecz osób prywatnych z innego kraju UE w ramach procedury VAT OSS wynosi 10 000 euro. W przypadku polskich sprzedawców, w przeliczeniu na złotówki, limit ten wynosi 42 000 zł.

Do momentu przekroczenia limitu sprzedaży polscy przedsiębiorcy opodatkowują zawierane transakcje tak jak sprzedaż krajową – stosując polską stawkę VAT. Po przekroczeniu limitu sprzedaży są oni zobowiązani do opodatkowania transakcji stawką VAT właściwą dla kraju nabywcy.

W procedurze VAT OSS sprzedawca, przekraczając limit sprzedaży w UE nadal ma obowiązek wystawiania faktur z zagraniczną stawką VAT, jednak podatek ten oraz deklaracja rozliczeniowa składane są w polskim urzędzie skarbowym w języku polskim.

Do wartości limitu sprzedaży w UE wlicza się zarówno sprzedaż wysyłkową, jak i świadczenie usług.

2) EWIDENCJA \ MANAGER \ SŁOWNIKI \ KRAJE VAT OSS

 

Dodano słownik, w którym definiujemy kraje, kod kraju, waluty i stawki VAT obowiązujące w danym państwie. Słownik jest wspólny dla wszystkich ksiąg w wieloksiędze.

3) EWIDENCJA \ ZAPIS \ SPRZEDAŻ VAT OSS

W tym miejscu dokonujemy zapisu sprzedaży VAT OSS wybierając kraj i podając kurs waluty, księgujemy w odpowiednich stawkach VAT wcześniej zdefiniowanych w słowniku.

Zapis do księgi automatycznie przeliczany jest na złotówki po zdefiniowanym wcześniej kursie waluty.

Przeglądanie dokonanych wpisów w ewidencji jest możliwe w opcji PRZEGLĄDANIE \ FVAT OSS

4) EWIDENCJA \ MANAGER \ RAPORTY NOWE\ ZESTAWIENIA \ ZESTAWIENIE VAT OSS

 

 

Wykonując to zestawienie musimy podać stawkę przeliczeniową dla EURO.

Kwoty na deklaracji muszą być podane w EURO. Jeżeli były transakcje w innych walutach niż EURO, to należny przeliczyć te waluty na EURO według kursu Europejskiego Banku Centralnego.

5) EWIDENCJA \ MANAGER \ RAPORTY NOWE\ ZESTAWIENIA \ EWIDENCJA VAT OSS

Umożliwia przegląd i wydruk zapisów VAT OSS z podziałem na kraje, do których był wystawiane dokumenty.

5) DEKLARACJA VAT OSS

W module DEKLARACJE  wybieramy deklarację VIU-D DEKL.POD.VAT- PROCEDURA UNIJNA następnie wybieramy kwartał i definiujemy kursy walut przeliczeniowe dla euro.

 

Więcej informacji w instrukcji: Pobierz


Zamów

{{ nettoInput }}
{{ bruttoInput }}

Pobierz wersję demonstracyjną

Rabat 10% sprawdź!
× Zapisz się na nasz newsletter, aby zawsze być na bieżąco, i dodatkowo otrzymać 10% rabatu na pierwsze zamówienie.